Simulateur de rachat d'assurance-vie

Seule la part de gain comprise dans le rachat est taxée, jamais le capital que vous avez versé. Un rachat est en effet composé proportionnellement de primes (non taxées) et de gains. La fiscalité de cette part de gain dépend de l'âge du contrat.

Avant 8 ans : la part de gain est soumise au prélèvement forfaitaire unique de 30 % (12,8 % d'impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux). Après 8 ans : vous bénéficiez d'un abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) sur les gains, puis le taux d'impôt tombe à 7,5 % (pour des primes inférieures à 150 000 €), les prélèvements sociaux de 17,2 % restant dus.

Après 8 ans, chaque année, les gains rachetés sont exonérés d'impôt sur le revenu à hauteur de 4 600 € pour une personne seule, 9 200 € pour un couple soumis à imposition commune. Seuls les prélèvements sociaux restent dus sur ces gains. En lissant ses rachats sur plusieurs années, on peut donc retirer en limitant fortement l'impôt.

C'est fiscalement avantageux, mais l'argent reste disponible à tout moment : l'assurance-vie n'est pas bloquée. Avant 8 ans, vous payez simplement la flat tax sur les gains. Après 8 ans, l'abattement annuel rend les rachats bien plus doux. D'où l'intérêt, là encore, de prendre date tôt.

Parce qu'un rachat est réputé prélevé proportionnellement sur le capital et sur les gains. Si votre contrat est composé de 70 % de primes et 30 % de gains, un rachat de 10 000 € contient 3 000 € de gains taxables et 7 000 € de capital non taxé. Le simulateur calcule automatiquement cette part de gain.

Oui, totalement gratuit et sans inscription. Le calcul se fait dans votre navigateur, vos saisies y sont conservées pour votre confort et le bouton « Réinitialiser » les efface.