Le marché des cryptomonnaies est aussi fascinant qu’imprévisible, et savoir protéger ses gains peut s’avérer stratégique. Si convertir vos cryptos en monnaie fiduciaire (« fiat ») engendre immédiatement une imposition sur vos plus-values, il existe des alternatives pour reporter cette échéance fiscale tout en protégeant vos gains.
Une expérience récente : anticipation et conversion en stablecoin
Le week-end du 14 décembre 2024, j’ai pris une décision stratégique face à l’incertitude du marché. Anticipant une décision de la Fed qui risquait de décevoir les investisseurs dans la semaine suivante, et donc une pause dans le bull run, j’ai choisi de convertir une partie de mes cryptos en USDT (Tether), un stablecoin indexé sur le dollar américain.
Cette opération m’a permis de « geler » la valeur de mes cryptomonnaies sans passer par une conversion en euros ou dollars, ce qui aurait généré une imposition immédiate. Ainsi, j’ai pu m’épargner une taxation tout en préservant mes gains.
Attention aux frais de conversion
Cependant, il est important de noter que la conversion entre deux cryptos, même pour passer à un stablecoin, n’est pas sans coûts. Les frais de transaction oscillent souvent autour de 5%, ce qui réduit d’autant votre plus-value latente. Par conséquent, il est crucial de bien évaluer ces frais avant de procéder à une telle opération.
Pourquoi opter pour un stablecoin comme l’USDT ?
- Pas de volatilité : Contrairement à d’autres cryptos, l’USDT conserve une valeur stable égale à un dollar américain.
- Flexibilité : Vous pouvez revenir à des cryptos plus volatiles à tout moment si le marché offre de nouvelles opportunités.
- Report de l’imposition : Tant que vous restez dans l’écosystème crypto, vous différez l’imposition sur vos gains.
Les limites de cette stratégie
Si cette approche permet d’éviter l’imposition immédiate, elle n’est pas sans inconvénients :
- Risque de contrepartie : Tous les stablecoins ne se valent pas, et leur fiabilité dépend de l’émetteur. Assurez-vous de choisir un stablecoin réputé comme l’USDT, l’USDC ou le DAI.
- Frais cumulés : Chaque conversion entre cryptos entraîne des frais qui peuvent rapidement s’accumuler.
Conclusion
En prévoyant un événement de marché majeur, il est possible de protéger vos plus-values sans les convertir en monnaie fiduciaire et donc sans payer d’impôts immédiats. Cependant, cette stratégie doit être employée avec discernement en tenant compte des frais de conversion et des risques associés aux stablecoins.
Pour ma part, cette conversion en USDT m’a permis d’aborder une période incertaine avec sérénité tout en reportant l’échéance fiscale. Une stratégie gagnante à condition de bien calculer chaque étape.